El día 6 de febrero de 2025 el Servicio de Administración Tributaria (SAT) libera la nueva versión de la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros (DIOT).
Como parte de los cambios en la actualización y digitalización de los medios de presentación de declaraciones del SAT, en este caso declaración informativa, vemos una versión de la DIOT muy similar al que vemos cuando se presentan declaraciones en el portal DYP.
Ahora bien, dentro del Plan Maestro del SAT que fue presentado en enero de 2025, en el rubro «Acompañamiento al contribuyente» se manifiesta la intención de la autoridad en actualizar las declaración Declaración Informativa de Operaciones con Terceros, Multi-IEPS, entre otras. Situación que se logra con esta nueva actualización. DIEMSE (Industria Manufacturera, Maquiladora y de Servicios de Exportación), Declaración Informativa Forma 81 (Declaración informativa de operaciones realizadas por cuenta de los integrantes del consorcio petrolero, Declaración Informativa Forma 63 (Nueva Declaración Informativa de los Regímenes Fiscales Preferentes) y Declaración Informativa Forma 76 (Información de Operaciones Relevantes).
Como elementos básicos de cada declaración se elige el Ejercicio, Periodicidad, Tipo de declaración y el Período al que corresponde (Siguiente).
Tal y como se realizaba en el programa anterior la primera pregunta del sistema es seleccionar «La presenta sin operaciones», comúnmente conocida como declaración en ceros y la otra de «La presenta con datos».
Son dos modalidades para captura de información, deberás decidir si vas a capturar la información de manera manual o en el caso de ya contar con el archivo de carga seleccionar dicha opción:
1. Agregar, manualmente ingresaras la información en cada apartado
2. «Agregar desde Archivo». Te dejamos el manual para subir el archivo al final de esta publicación.
Ya en la captura individual de los proveedores deberás seleccionar si se trata de Nacional, Extranjero o Global.
Se deberá capturar la información correspondiente de cada proveedor tal como se presentaba en la declaración anterior, solo que ahora ya no se presentan los valor del actos al 10% y 11% de IVA o en su caso el 15%, toda vez que dichas tasas ya no existen. Y Por el tema de las regiones fronterizas norte y sur se presentan de manera separada.
Podrás capturar el dato del IVA Retenido por el contribuyente a dicho proveedor, entre otras informaciones.
Ya casi para terminar deberás validad el total de Proveedores, así como la cantidad de proveedores capturados, y el valor de actos y actividades. Se recomiendo cruzar información junto con la declaración de IVA correspondiente.
Instructivo de la opción 2, para subir la información Agregar desde archivo.
No responses yet